Hemen Hesapla
💵Nakit Oranı Hesaplayıcı
Tutarları girin; sonuç otomatik hesaplanır.
Nedir?
Nakit oranı, stok ve alacaklar gibi kalemleri **dışarıda bırakarak** sadece nakit ve nakit benzeri varlıkların kısa vadeli yükümlülüklere oranını ölçer.
**Formül:** Nakit Oranı = (Nakit + Nakit Benzerleri) / Kısa Vadeli Yükümlülükler
Neden Önemli?
Cari orandan daha muhafazakâr bir resim verir. Kriz senaryolarında “elimizde gerçekten nakit ne kadar?” sorusuna yaklaşır.
Formüller
Nakit oranı
Nakit Oranı = (Nakit + Nakit Benzerleri) / Kısa Vadeli YükümlülüklerNakit benzerleri: vadesi kısa, likit enstrümanlar (tanıma göre değişir).
Adım Adım Hesaplama
- 1Bilançodan nakit kalemini ve nakit benzerlerini toplayın.
- 2Kısa vadeli yükümlülükleri alın.
- 3Toplam nakdi kısa vadeli yükümlülüğe bölün.
Gerçek Hayat Örnekleri
Örnek
Nakit + Nakit benzeri: 3.500.000 ₺
Kısa Vadeli Yükümlülük: 7.000.000 ₺
Nakit oranı = 0,50
Kısa borcun yarısı nakit ve benzeri ile karşılanabilir; geri kalanı cari oranla birlikte yorumlanmalıdır.
Excel'de Nasıl Yapılır?
Formül
=(Nakit+NakitBenzeri)/KisaVadeliExcel tablosunda satır referanslarıyla güncel tutun.
Sonucu Nasıl Yorumlamalı?
| Aralık | Anlam |
|---|---|
| < 0,2 | Çok düşük — kriz likiditesi zayıf olabilir. |
| 0,2 – 0,5 | Sektöre bağlı; tahsil hızı yüksekse kabul edilebilir. |
| > 0,5 | Nakit tamponu güçlü — fırsat maliyeti ve sermaye verimliliği değerlendirin. |
İpuçları & Dikkat Edilecekler
- 💡Cari ve asit-test ile üçlü likidite seti olarak sunun.